支付机构监管面临的主要问题

2010年6月，中国人民银行发布了《非金融机构支付服务管理办法》，明确了中国人民银行对支付机构的业务监督职责。截至2013年7月，全国已获得支付业务许可证250家机构，支付机构占全国第三方支付服务市场份额的70%以上，具有一定的行业或地区知名度，其重要性日益增强。然而，随着支付机构数量的不断增加，第三方支付行业，特别是在线支付、在线金融等创新业务的快速发展，中国人民银行的监管问题逐渐突出，控制难度日益增加。本文认为，根据支付机构的业务性质，可以参考金融中介机构的控制经验，引入支付机构监督的外部审计，处理未来可能出现的问题，提高控制效率和质量。

 

支付机构监管面临的主要问题

 

(一)控制根据立法水平不高

 

支付机构监管的法律依据主要是《非金融机构支付服务管理办法》、《支付机构预付卡业务管理办法》、《支付机构客户备付金存管办法》、《银行卡收单业务管理办法》等，效力等级为部门规章或规范性文件，制度等级较低，约束力有限。

 

(二)目前控制力量不足

 

对支付机构的监督是中国人民银行的一项新职责。具体来说，中国人民银行支付结算管理部门负责履行监督职责。只有少数省级中国人民银行有专门的部门，日常控制业务复杂，工作量大，人员有限。随着支付机构业务创新步伐的加快、交易结算方式的日益复杂和自建支付业务系统功能的扩大，对监管人员的专业能力要求更高，监管对象与监管人员之间的不平衡更加突出。

 

（三）支付机构监管手段单一

 

中国人民银行的监管方式有两种：监督检查和非现场监督，各有优缺点。监督检查是一种更有效的监督方式，容易发现问题，但存在时效性不强、抽查代表性不足、发现问题随机性、合规评价偏差、人力和时间消耗等问题。非现场监督主要针对机构准入、风险防控、投诉处理、重大事件处理、业务数据定期提交等，缺乏支付机构日常运行的动态监控和预警，控制滞后。即使建立了客户准备金监控系统，开户银行也难以履行监管责任，存在资金安全风险。

 

（四）支付机构内部控制不完善

 

《非金融机构支付服务管理办法》规定了开设支付机构必须具备的9个条件，整体准入条件不高。一些不从事支付业务的公司也急于设立机构申请许可证，在公司治理、经营规模、内部控制管理、合规性和风险意识等方面明显不足，人员流动频繁，外包机构管理广泛，风险隐患大。