财务经理日常主要工作

财务经理日常主要工作

 

1.账务处理

 

系统分析财务状况，审核财务报表，分析编制的合并报表，特别是各项财务指标的说明，逐一审核资金来源和使用细节，为企业管理决策层提供切实可靠的数据支持。

 

2.税务管理

 

管理公司的税收筹划工作，与税务机关保持密切联系，在税法允许的范围内制定适当的税务会计制度，以达到减少和延迟纳税的目的，降低税收风险。将企业的实际情况与税收筹划相结合，并将税收筹划应用于企业的投资行为和经营活动。在纳税时，应尽可能利用预付款和结算之间的时差，并根据税法对纳税期限的有关规定，尽量延迟纳税，以减少企业营运资金利息费用的支出。

 

3.成本控制

 

对于销售部门来说，成本控制的关键在于销售计划下与销售相关的报销费用的审批；生产部门根据销售计划制定相应的生产计划。生产环节要求根据实际情况进行成本会计，及时库存仓库，严格监督各种生产资源的收发和使用；行政部门合理规划耗材的使用；采购部门在生产计划和耗材使用计划的基础上，制定相应的采购计划，根据采购计划审核采购合同，主要审核采购材料数量、单价与计划的差异、付款方式、发票开具等具体项目，审核日常费用报销，加强对大量费用的控制，做好绩效考核。

 

4.预算管理

 

分析和预测企业的经营损益分析和利润。关注短期目标，首先进行业务预算，主要包括短期业务预算、资本预算（投资预算）和融资预算，主要包括企业收入、成本、成本、利润等预算。然后进行财务预算，即利润表、现金流量表和资产负债表。

 

5.资金管理

 

财务经理应负责管理日常营运资金。合理安排资金使用，加快收款回流，调整应付账款支付比例，提高资金利用效率，降低融资成本。严格审核各项应收款项和应付款项，合理控制差旅报销等费用，主要负责审批公司采购费用等费用，重大支出项目报总经理审批。在投资方面，提前做好相应的可行性分析；在融资方面，要合理降低资金利息，尽可能多地依靠企业的商业信用和银行信用进行融资。

 

财务经理作为企业财务部门的实际负责人和决策者，其知识、概念和思维方式与企业的发展密不可分。财务经理必须突破传统的财务视野，从战略角度提高财务管理、公司治理、资本运营等方面的经营能力，不断提高经营管理水平。