财务结算中心非现金报销解决方案

财务结算中心非现金报销解决方案

 

（1）开发基于财务报销系统的计数软件。该软件按日常报销中不同的结算方式进行分流，特别是现金业务。报销时，根据现金资金来源自动抓取数据，登记收件人信息，定期汇总，集中转账汇款。例如，在差旅费报销中，住宿费用使用公务卡报销，差旅补贴使用现金报销。在出纳报销过程中，公务卡登记在“待清算公务卡报销金额”科目，现金部分登记在“待清算储蓄卡报销金额”，并根据报销人的详细情况定期生成报销人的汇总单。出纳根据汇总单资金来源，通过网上银行转账上传发行表，在网上银行系统财务发行模块支付报销现金。具体流程如下：

 

1.单据报销[公务卡报销零余额]→出纳登记→零余额网银录入→会计网银审核→网银还款→打印单据→会计记账。

 

2.单据报销[公务卡报销非零余额]→出纳单位卡直接还款→打印单据→会计记账。

 

3.单据报销[现金报销零余额（非零余额）]→出纳登记→网银转账→出纳上传发放表→会计网银审核→网银还款→打印发放成功文件→会计记账。

 

4.单据报销[汇款报销零余额（非零余额）]→出纳输入网银转账→会计网银审核→网银还款→打印发放成功文件→会计记账。

 

5.工资发放→出纳输入网银转账→会计网银审核→网银转账→出纳上传发放表→会计网银审核→网银发放→打印发放成功文件→会计记账。

 

（2）开通银行网上银行结算。通过开通银行网上银行结算，会计中心率先实施所有网上银行工资转账。根据工资支付流程，使用网上银行工资支付模块，上传工资数据，工资立即到达，及时打印成功文件，每次检查错误，提高效率。日常财务现金报销，实现日常报销，每周汇总还款，节省出纳到银行发送文件时间，银行网上银行转账一分钟，同时银行短信提醒，发送错误可实时检测，及时纠正，财务报销基本无现金库存。对于日常转账业务，实施网上银行转账，报销人员不再拿支票，消除人工填写错误退款现象，报销人员不再送支票，节省时间和金钱。对于出纳人员，基本上不需要去银行，直接网上银行业务完成报销业务，单位车辆成本、安全、司机工作量显著下降。这些措施的实施一般反映在服务单位的效率上，员工非常满意。

 

（3）制定岗位职责和内部控制制度。根据当前信息管理要求，制定了网上银行运营岗位的内部控制流程。银行网上银行的密钥由三人保管，录入员、审计员、主管负责，相互约束，分工明确。制定各报销岗位的具体岗位职责，实现不相容的岗位分离。细化岗位分工，严格执行岗位责任制，使日常业务工作统筹、集约化、程式化管理，提高会计准确性。每个岗位的职责和权限都有明确的规定，问题可以落实到具体的岗位人员身上。每一笔网上银行支付和现金还款都是通过电子支付和报销平台进行的，做到有据可查。

 

（4）建立金融共享服务结算平台。为了适应信息管理环境，电子发票和在线报销已应用于日常结算，电子支付和无纸化财务报销的新模式正在逐步推广。财务文件通过报销输入终端，原始发票通过高拍摄X扫描，存储电子数据，上传会计结算中心。结算中心审计人员实时审计，动态显示票据审计状态，使报告直观高效。电子数据实时存储，每项业务存储电子文件，可跟踪每笔资金的使用情况。电子数据存储要求单位硬件系统足够强大，网络设施和网络资金安全监控应制定严格的内部控制系统，确保资金和数据的安全。同时，通过共享服务结算模式的转变，可以实现财务数据资源的共享。在大数据分析系统的帮助下，可以多次处理数据，为单位的发展和决策提供数据支持。